Altın Hesabını Kur Korumalı TL Hesabına Dönüştürme (Altın KKM) Neydi?

"Altın KKM", "altın dönüşüm hesabı", "altından dönüşümlü kur korumalı hesap"... Bu ifadeleri birkaç yıl önce banka reklamlarında sıkça duydunuz. Belki bir yakınınız evdeki bilezikleri bankaya götürüp bu hesaba geçirdi. Belki de siz hesabınızdaki altını bu yolla TL'ye çevirdiniz. Şimdi soru şu: Bu ürün neydi ve bugün hâlâ var mı?

Kısa cevap: Uygulama Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası (TCMB) düzenlemeleriyle 2021 sonunda başladı. TCMB 2025 yılında yeni hesap açılışını ve yenilemeyi aşama aşama sonlandırdı. Yani bugün bu hesaba yeni giriş yapılamıyor.

Bu rehberde ürünün nasıl işlediğini, kimlerin yararlanabildiğini ve nasıl sona erdiğini resmî metinlere dayanarak anlatıyoruz. Bugünkü altın hesabı seçenekleri için altın mevduat hesabı rehberimize bakabilirsiniz. Genel piyasa görünümü Altın Yorumları ana sayfasında yer alıyor. Bu yazı yatırım ya da mali tavsiye değildir.

Altın KKM tam olarak neydi?

Uygulamanın dayanağı, TCMB'nin 29 Aralık 2021 tarihli Resmî Gazete'de yayımlanan 2021/16 sayılı Tebliği'dir. Tebliğin adı "Altın Hesaplarından Türk Lirası Mevduat ve Katılma Hesaplarına Dönüşümün Desteklenmesi Hakkında Tebliğ"dir.

Mantık şuydu: Hesap sahibi bankadaki altın hesabını, talebiyle TL vadeli mevduat ya da katılma hesabına çevirirdi. Çevirme, TCMB'nin ilan ettiği gram altın alış fiyatı üzerinden yapılırdı. Tebliğde buna "dönüşüm fiyatı" deniyordu. Banka, dönüştürülen altını bu fiyattan TCMB'ye satardı.

Vade sonunda iki tutar karşılaştırılırdı:

1. Hesabın kazandığı faiz ya da kâr payı.
2. Altın fiyatındaki artışın hesaba yansıyan karşılığı.

Altın fiyatındaki artış faizden fazlaysa, aradaki fark TCMB tarafından banka aracılığıyla hesap sahibine ödenirdi. Altın fiyatı düştüyse ya da artış faizden az kaldıysa, hesap sahibi yalnızca faizini alırdı. Tebliğe göre hesabın faizi, TCMB'nin bir hafta vadeli repo ihale faiz oranının altında olamazdı.

Bir kural daha önemliydi: Vadeden önce para çekilirse fiyat farkı desteği ödenmezdi.

Kimler yararlanabiliyordu, hangi altınlar kabul ediliyordu?

İlk tebliğ, Türkiye'de yerleşik gerçek kişilerin altın hesaplarını kapsıyordu. Bankalar kapsam dışındaydı.

Mart 2022'de kapsam genişledi. TCMB'nin 14 Mart 2022 tarihli Resmî Gazete'de yayımlanan 2022/11 sayılı Tebliği, evdeki fiziki altını da sisteme dâhil etti. Tebliğin adı "Altın Cinsinden Fiziki Varlıkların Finansal Sisteme Kazandırılması Hakkında Tebliğ"dir.

Bu tebliğe göre:

• Kimler: Türkiye'de kanuni yerleşim yeri bulunan gerçek ve tüzel kişiler. Bankalar ve TCMB'nin belirlediği mali kuruluşlar hariçti.
• Hangi altınlar: 1 kilogram ve altındaki külçe ve barlar, hurda altın ve işlenmiş altınlar.
• Nereden: Yetkili kuyumcular, yetkili rafineriler ve banka şubeleri.

Teslim edilen altının milyem değeri belirlenir ve has altın miktarı gram olarak hesaba geçerdi. Yani 22 ayar bir bilezik, içindeki saf altın miktarı üzerinden hesaba yansırdı. Has altın ve milyem hesabını milyem rehberimizde anlattık. Hurda altının değerlendirilmesini de hurda altın rehberimizde bulabilirsiniz.

Hesaba geçen altın daha sonra yine dönüşüm fiyatından TL'ye çevrilip vadeli hesaba aktarılabiliyordu. Tebliğde vade seçenekleri 3 ay, 6 ay ve 1 yıl olarak yer alıyordu.

Vade sonunda hesap nasıl işliyordu?

Mekanizmayı bir örnekle görelim. Rakamlar gerçek fiyat değil, tamamen varsayımdır. Yalnızca hesabın mantığını göstermek için kullanılmıştır.

Diyelim ki hesabınızda 10 gram altın vardı. Dönüşüm günü gram fiyatı 1.000 TL olsun. Hesabınız 10.000 TL'lik bir TL vadeli hesaba dönüşür.

Tablo yalnızca varsayıma dayalı bir örnektir. Gerçek hesaplamada bankanın sözleşmesi ve tebliğdeki tanımlar esas alınırdı.

Burada sık gözden kaçan bir nokta vardır: Dönüşümden sonra hesabınızda artık altın değil, TL bulunur. Vade sonunda size altın geri verilmez. Altına dönmek isteyen kişinin, o günkü fiyattan yeniden altın alması gerekir. Faizle altını karşılaştırma mantığını altın mı mevduat mı rehberimizde ayrıca ele aldık.

TCMB uygulamayı nasıl sonlandırdı?

TCMB, kur korumalı mevduattan çıkış stratejisini 2025 yılında üç adımda uyguladı. Tarihler TCMB'nin basın duyurularından alınmıştır:

Son duyuruya göre bu tarihten önce açılmış hesaplar vadesine kadar devam ediyordu. Duyuruda, vadeler sona erdiğinde ilgili tebliğlerin yürürlükten kaldırılacağı da belirtildi.

Elinizde bu döneme ait bir hesap olduğunu düşünüyorsanız durumunu bankanıza sorun. Hesabın vadesinin dolup dolmadığını, TL'nin hangi hesaba aktarıldığını ve varsa ek ödemenin yapılıp yapılmadığını hesap dökümünden kontrol edin. Güncel durumu TCMB'nin duyurularından da izleyebilirsiniz.

Bugün altın hesabı olan biri ne yapabilir?

Altın KKM'ye yeni giriş yapılamadığı için bugün altın hesabı olan biri olağan bankacılık ürünleri arasından seçim yapar. Başlıca seçenekler şunlardır:

• Vadesiz altın hesabı: Altın gram olarak hesapta durur. İşleyişi banka altın hesabı rehberimizde anlatıldı.
• Vadeli altın hesabı: Bazı bankalar belirli vadelerde altın cinsinden getiri sunar. Koşulları altın mevduat hesabı rehberimizde bulabilirsiniz.
• Katılım bankası altın hesabı: Kâr payı esasına göre çalışır.

Bu ürünlerin hiçbiri TCMB'nin eski fiyat farkı desteğini içermez. Bankaların ürün adları benzer görünebilir. Hesap açmadan önce sözleşmede "kur korumalı" ya da "dönüşüm desteği" gibi bir ifade olup olmadığını değil, getirinin nasıl hesaplandığını okuyun.

Kriz dönemlerinde altının Türkiye'deki yerini Türkiye'de krizlerde altın rehberimizde bulabilirsiniz. Yurt dışında yaşayanların altın hesabı seçenekleri ise yurt dışında yaşayanlar için altın hesabı rehberimizde yer alıyor.

Sık sorulan sorular

Altın KKM hesabı bugün açılabilir mi? Hayır. TCMB'nin 23 Ağustos 2025 tarihli duyurusuyla KKM hesap açma ve yenileme işlemleri, YUVAM hesapları hariç sonlandırıldı. Güncel durumu TCMB duyurularından kontrol edin.

Altın KKM'ye geçirdiğim altını geri alabilir miyim? Dönüşümle altın TL'ye çevrildiği için vade sonunda TL ödenir. Altına dönmek isteyen, o günkü fiyattan yeniden altın alır.

Vadeden önce çekim yaparsam ne oluyordu? Tebliğe göre vadeden önce çekimde altın fiyatı farkı desteği ödenmiyordu.

Evdeki takılar da bu hesaba yatırılabiliyor muydu? Mart 2022'deki tebliğle işlenmiş altınlar da kapsama alındı. Altın yetkili kuyumcu, rafineri ya da banka şubesinde teslim alınıyor, has altın miktarı üzerinden hesaba geçiyordu.

YUVAM da altın hesabı mıydı? Hayır. YUVAM, yurt dışında yerleşiklerin döviz tutarlarını TL'ye çevirmeye dayanan ayrı bir hesaptı. Altın dönüşümlü hesaplarla karıştırılmamalıdır.